Napi Gazdaság

Faktor

Faktor

Vállalkozásunk működéséhez gyakran van szükségünk hitelre, ezt legtöbbször a mérleg alapján ítélik oda a bankok, a gazdasási visszaesés egyik következménye, hogy a legtöbb vállalatnak csökken a forgalma, vagyis romlik a mérlege, tehát mérleg alapú hitelből is kevesebbet kaphat.

Mi a faktoring? 

A faktoring egy olyan komplex pénzügyi szolgáltatás, amely során a Faktor megvásárolja, megelőlegezi Ügyfele számlaköveteléseit, pontos nyilvántartást vezet azokról, és elvégzi a beszedéshez kapcsolódó feladatokat. 

A faktoring szolgáltatás igénybevétele esetén cégünk:

• egyszerű és gyors forgóeszköz-finanszírozáshoz juthatunk tárgyi biztosíték nélkül;
• a vevői nem fizetésből eredő kockázatunk mérséklődik;
• adminisztrációs feladataink és működési költségeink csökkennek.

Hogyan néz ki a faktoring a gyakorlatban? 

• A szolgáltatási, illetve szállítási szerződés alapján megtörténik a szállítás, illetve a szolgáltatás nyújtása.
• A szállító a vevő(k) felé kibocsátott számlákat eladja a faktornak.
• A faktor a számlakövetelések egy meghatározott hányadát (általában 70%) előlegként kifizeti a szállító részére. A követelés tulajdonjoga (és egyben a vevő nemfizetésének a kockázata) átszáll a faktorcégre.
• A vevői fizetések a faktor speciálisan erre a célra megnyitott alszámlájára érkeznek be.
• A faktor a költségek levonása után a fennmaradó összeget átutalja a szállító részére.

Kinek ajánlott a faktoring szolgáltatás?

• Elsősorban azon vállalkozások részére, akik olyan megállapodással rendelkeznek, mely szerint a vevők halasztott fizetéssel egyenlítik ki tartozásaikat,
• nem jutnak hozzá a növekedéshez szükséges bankhitelhez megfelelő biztosíték vagy banki múlt hiánya miatt,
• több – általában multinacionális – vevővel rendelkeznek, de nem áll rendelkezésükre elegendő adminisztratív munkaerő a nagyszámú számlák kezelésére.

Milyen előnyökkel jár a faktoring? 

• Azonnal pénzhez juthatunk vevőköveteléseink faktorálása révén – nő cégünk likviditása,
• bevételeinket előre, napra pontosan megtervezhetjük,
• csökkennek kintlévőségeink, javul a vevőink fizetési fegyelme,
• versenyelőnyhöz juthatunk, hiszen kedvezőbb fizetési feltételeket tudunk ajánlani üzletfeleinknek,
• kintlévőségeink kezelésével kapcsolatos adminisztratív teendőink lecsökkennek – így költséget takaríthatunk meg.

Miben különbözik a faktoring a bankhiteltől? 

• a faktoring-finanszírozás rugalmasan követi a forgalom változását, az üzleti ciklusokat, és nem szab határt a növekedésnek;
• vállalkozásunk hiteltörlesztési kötelezettség nélkül juthat pénzeszközhöz, és a mérlegben szereplő kötelezettségeinket nem növeli a faktoring;
• biztosítékként tárgyi eszközöket nem igényel;
• rövidebb és egyszerűbb elbírálás.

Fogalomtár

Belföldi faktoring: Belföldi értékesítésből keletkező vevőkövetelések megvásárlása.

Biztosított faktoring: A faktorcég hitelbiztosító bevonásával csökkenti a vevő nemfizetésének kockázatát. Ebben az esetben a faktorcég nem élhet visszkereseti jogával. 

Engedményezési szerződés: Olyan szerződés, amelyben az eredeti jogosult (engedményező) a követelését átruházza másra. 

Engedményezési záradékszöveg: Az engedményezés megerősítése, írásos utasítás a vevőnek, hogy a faktornak fizessen. Legtöbbször a kereskedelmi számlára kerül rávezetésre. 

Export faktoring: Exportértékesítésből származó vevőkövetelések megelőlegezése. 

Faktordíj: A számlaérték százalékában megállapított díj, amit a számlakövetelések kezeléséért számítunk fel. Mértékét egyedileg állapítjuk meg, de általában 0,5-2% között mozog. 

Faktoring (=faktorálás): A faktoring egy olyan komplex pénzügyi szolgáltatás, amely során a Faktor megvásárolja ügyfele vevőkkel szembeni számlaköveteléseit, pontos nyilvántartást vezet azokról, és elvégzi a beszedéshez kapcsolódó feladatokat. 

Kamat marzs: A hitelezési kockázat átvállalásának fejében kerül felszámításra. Mértéke jellemzően a banki rövid lejáratú hiteleknél valamivel magasabb. 

Követelésállomány: Az ügyfél által benyújtott számlák összegének aktuális egyenlege. 

Megelőlegezés mértéke: A bruttó számlaérték meghatározott százaléka, amit a faktorcég a követelés esedékessége előtt kifizet a szállítónak. 

Megelőlegezhető állomány: A faktorcég által megvásárolt és pénzügyileg még nem rendezett nyitott követelések állománya, csökkentve a nem megelőlegezhető követelések értékével. 

Szállító: A faktorcég ügyfele. 

Szállítói limit: Adott ügyfél számára megengedett követelés megelőlegezés maximális összege.

Vevő: A faktorügylet harmadik szereplője, jellemzően a faktorálásban rejlő hitelezési kockázat "hordozója". 

Vevőlimit: Adott adós vonatkozásában a megelőlegezhető követelésállomány felső határa. 

Visszkereset: A faktorcég lehetősége arra, hogy egyoldalú nyilatkozatára a követelés eladója (szállító) visszavásárolja tőle a kifizetetlen követelést. 

Visszkeresetes faktoring: Faktoring szolgáltatás, amelyben a faktor cég jogosult visszavásároltatni ügyfelével a faktorált követelést.

Ugrás az oldal tetejére